Расходный кассовый ордер при сдаче наличных в банк

02.09.2020 4722 0 0

См. также: Расходный кассовый ордер. Типовая форма № КО-2

В этой ситуации реквизиты РКО заполняются так:

«Видати» – указывается Ф. И. О. кассира или лица, которое выдавало наличные для сдачи в банк (письмо НБУ от 12.06.18 г. № 50-0007/32326);
«Підстава» – здесь можно указать: «Сдача наличной выручки для зачисления на текущий счет в банке». При этом не важно, какие деньги вы сдаете: торговую выручку или взнос учредителя. Ведь наличная выручка – это сумма фактически полученных наличных денег от реализации продукции (товаров, работ, услуг), а также от операций, которые непосредственно не связаны с реализацией продукции (товаров, работ, услуг) и другого имущества (пп. 4 п. 2 Положения № 148);
«Додатки» – тут могут быть указаны реквизиты документа, которым подтверждается факт сдачи денег в банк.

Важный нюанс! Реквизиты «Одержав», «Дата», «Сума», «Підпис одержувача», данные документа, которые удостоверяют личность получателя, в данной ситуации не заполняются (п. 32 Положения № 148).

Пример составления (на языке оригинала)

1 из 1

сдача наличных в банк образец заполнения расходный кассовый ордер образец