Кассовая книга

См. также: Кассовая книга. Типовая форма № КО-4

Ситуация

В кассе предприятия по состоянию на 13.11.19 г. остаток средств составлял 53 580 грн, в том числе на выплату зарплаты – 52 080 грн. За этот день в бухгалтерии оформлены следующие кассовые документы:

• ПКО № 28 на сумму 500 грн – получены в банке денежные средства по чеку для выплаты аванса на командировку работнику предприятия;
• ПКО № 29 на сумму 6 700 грн – получена от физлица-предпринимателя Музыки А. Н. выручка от реализации продукции;
• РКО № 17 на сумму 46 880 грн – выплачена по ведомости от 07.11.19 г. № 21 зарплата за вторую половину октября 2019 года;
• РКО № 18 на сумму 5 200 грн – возвращена в банк сумма депонированной зарплаты;
• РКО № 19 на сумму 2 000 грн – выдан работнику Иванову В. О. из кассы аванс на командировку;
• РКО № 20 на сумму 6 700 грн – сдана в банк выручка от реализации продукции.

Пример заполнения (на языке оригинала)