ЗРАЗОК 3

Товариство з обмеженою відповідальністю «Альянс»

50006, м. Кривій Ріг, вул. Металургів, 1, тел. 223-32-27

е-mail: Aliance@gmail.com

Затверджено наказом від 26.06.18 р. № 33

Порядок оприбуткування готівки в касі підприємства

1. Порядок оприбуткування готівки в касі підприємства (далі – Порядок) ТОВ «Альянс» розроблено відповідно до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління НБУ від 29.12.17 р. № 148 (далі – Положення № 148).

2. Порядок обов'язковий для виконання:

• головним бухгалтером;
• заступником головного бухгалтера;
• бухгалтером сектора розрахункових операцій;
• касиром.

3. Особи, зазначені в п. 2 Порядку, повинні бути ознайомлені з Порядком і Положенням № 148 і зобов'язані виконувати їх вимоги.

4. Установити такий графік роботи касира підприємства:

• у робочі дні – з 9.00 до 18.00, перерва – з 13.00 до 14.00;
• напередодні святкових і неробочих днів – з 9.00 до 17.00, перерва – з 13.00 до 14.00.

Приймання та видача готівки здійснюються касиром із 10.00 до 16.30, а напередодні святкових і неробочих днів – до 16.00.

5. Прибуткові касові ордери (далі – ПКО) підписуються головним бухгалтером або його заступником.

6. Готівкові кошти, що надходять у касу підприємства, прибуткуються в касовій книзі підприємства в день надходження на підставі ПКО.

7. Оформлення касових ордерів покладається на бухгалтера сектора розрахункових операцій.

8. Касир подає до бухгалтерії Звіт касира о 17.30, а напередодні святкових і неробочих днів – о 16.30.

9. Підприємство самостійно здає в касу банку готівку, сума якої перевищує встановлений ліміт каси, для її зарахування на банківські рахунки.

10. Понадлімітна готівка здається в банк для зарахування на рахунки на наступний робочий день після її надходження в касу підприємства.

11. Особи, зазначені в п. 2 Порядку, відповідають за його невиконання згідно із законодавством України.

<...>