Подытожим.
Ключевое, что объединяет и является сутью такой программы, как «Овернайт»:
- счет «овернайт» - депозитный;
- возможно многократное размещение средств на такой счет в течение действия договора;
- размещение средств на короткий срок от одного дня траншами и на выходные и праздничные дни. То есть, по сути, без потери ликвидности этих средств (так как ночью или на выходных провести текущие операции, когда операционный банковский день уже закончился, уже и не получится).
Эти ключевые характеристики нам нужны для правильного бухучета.
|