ОБРАЗЕЦ 3 Общество с ограниченной ответственностью «Альянс» 50006, г. Кривой Рог, ул. Металлургов, 1, тел. 223-32-27 е-mail: Aliance@gmail.com Утверждено приказом от 26.06.18 г. № 33 Порядок оприходования наличных в кассе предприятия 1. Порядок оприходования наличных в кассе предприятия (далее – Порядок) ООО «Альянс» разработан в соответствии с Положением о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденным постановлением Правления НБУ от 29.12.17 г. № 148 (далее – Положение № 148). 2. Порядок обязателен для выполнения:
3. Лица, указанные в п. 2 Порядка, должны быть ознакомлены с Порядком и Положением № 148 и обязаны выполнять их требования. 4. Установить следующий график работы кассира предприятия:
Прием и выдача наличных производятся кассиром с 10.00 до 16.30, а накануне праздничных и нерабочих дней – до 16.00. 5. Приходные кассовые ордера (далее – ПКО) подписываются главным бухгалтером или его заместителем. 6. Поступающие в кассу предприятия наличные средства приходуются в кассовой книге предприятия в день поступления на основании ПКО. 7. Оформление кассовых ордеров возлагается на бухгалтера сектора расчетных операций. 8. Кассир представляет в бухгалтерию Отчет кассира в 17.30, а накануне праздничных и нерабочих дней – в 16.30. 9. Предприятие самостоятельно сдает в кассу банка наличные, сумма которых превышает установленный лимит кассы, для их зачисления на банковские счета. 10. Сверхлимитные наличные сдаются в банк для зачисления на счета на следующий рабочий день после их поступления в кассу предприятия. 11. Лица, указанные в п. 2 Порядка, несут ответственность за его невыполнение согласно законодательству Украины. <...> |