ОБРАЗЕЦ 3

Общество с ограниченной ответственностью «Альянс»

50006, г. Кривой Рог, ул. Металлургов, 1, тел. 223-32-27

е-mail: Aliance@gmail.com

Утверждено приказом от 26.06.18 г. № 33

Порядок оприходования наличных в кассе предприятия

1. Порядок оприходования наличных в кассе предприятия (далее – Порядок) ООО «Альянс» разработан в соответствии с Положением о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденным постановлением Правления НБУ от 29.12.17 г. № 148 (далее – Положение № 148).

2. Порядок обязателен для выполнения:

  •  главным бухгалтером;
  •  заместителем главного бухгалтера;
  •  бухгалтером сектора расчетных операций;
  •  кассиром.

3. Лица, указанные в п. 2 Порядка, должны быть ознакомлены с Порядком и Положением № 148 и обязаны выполнять их требования.

4. Установить следующий график работы кассира предприятия:

  • в рабочие дни – с 9.00 до 18.00, перерыв – с 13.00 до 14.00;
  • накануне праздничных и нерабочих дней – с 9.00 до 17.00, перерыв – с 13.00 до 14.00.

Прием и выдача наличных производятся кассиром с 10.00 до 16.30, а накануне празд­нич­ных и нерабочих дней – до 16.00.

5. Приходные кассовые ордера (далее – ПКО) подписываются главным бухгалтером или его заместителем.

6. Поступающие в кассу предприятия наличные средства приходуются в кассовой книге предприятия в день поступления на основании ПКО.

7. Оформление кассовых ордеров возлагается на бухгалтера сектора расчетных операций.

8. Кассир представляет в бухгалтерию Отчет кассира в 17.30, а накануне праздничных и нерабочих дней – в 16.30.

9. Предприятие самостоятельно сдает в кассу банка наличные, сумма которых превышает установленный лимит кассы, для их зачисления на банковские счета.

10. Сверхлимитные наличные сдаются в банк для зачисления на счета на следующий рабочий день после их поступления в кассу предприятия.

11. Лица, указанные в п. 2 Порядка, несут ответственность за его невыполнение согласно законодательству Украины.

<...>